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装修公司管理制度

办公精品欢迎下载装修公司管理制度应收票据的期限为多久最佳1.查阅各种存款日记账，查证各种专户存款开立是否必要。2。要求财务人员提供各种书面文件，查证开立各种专户存款是否经过适当的审批手续，其数额是否合理。查证各存款户支用款项是否合理，即是否按原定3,从日记账记录中抽出数笔业务查证其原始凭证和记账凭证,的用途使用；是否遵守银行的结算制度采购业务完成之后是否及时办理结算手续；有无非法转移资金的现象。4.对于在途货币资金，应根据汇出单位的汇款通知书，查证在途货币资金的形成是否真实；在货币资金发生后是否及时入账；收到在途货币资金后是否及时注销对于长期挂账不注金肖或一直未收到款项的应查明原因。5,应运用详查涝、，审查以外埠存款购进的全部商品、材料和其他物品，看其有无超出采购存款的佣金6 .审查 其他货币资金 外埠存款”明细账余额，查明其有无长期挂账现象，若其他货币资金一一外埠存款”占用时间长，应进一步分析查证其有无挪用资金或者不及时办理结算的问题。7,审查银行汇票申请书，查明被查单位与收款单位有无业务往来。8 .审查购销合同规定的结算方式是否为采用银行汇票结算。9 .在分析使用汇票结算合理性的基础上，审查 其他货币资金一一银行汇票存款”明细账，审查其是否及时办理结算，有无长期挂账而挪用汇票存款或侵占行为。10 .核对银行存款和，银行对账单，审查其款项是否与银行对账单一致，假如不致，应分析是否为未达账项，否则，应查明是否收到了无效或过期汇票。应收票据科目核算范围应收票据科目核算小型施工企业、装修公司因结算工程价款， 对外销售产品材料等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。收到的支票应存入银行，并记人