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《资金管理》 密 保 关注：地产学院，更多干货分享

课程内容 集团资金集中管理模式 传 外 营运资本管理 禁 资金 严 ， 项目现金流分析及资金占用 管理 料 资 密 保 年度资金计划 项目主要融资方式 关注：地产学院，更多干货分享

1-资金集中管理模式 围绕资金管理 三大原则，确保集 团资金统一管理， 传 流动性 高效使用，降低资 外 禁 金成本，及时做出 严 安全预警。 料， 资 密 保 安全性 收益性 关注：地产学院，更多干货分享

1-资金集中管理模式 （1 ） 目前，我国企业集团中有四种较为常见的资金集中管理模式： 1、报账中心模式 2、财务结算中心模式 传 外 禁 严 • 这一模式的特点是：资金管 • 通常设在集团母公司财务部 料， 理高度集中，母公司财务部 资门内，是一个独立运行的职 密 集中所有现金收付活动，统 能机构，其性质有些类似于 保 一收支、统一报账。报账中 内部银行，主要服务于企业 心模式又分为统收统支和拨 集团的整体利益和长远利益。 付备用金两种形式。 关注：地产学院，更多干货分享 1-资金集中管理模式 （2 ） 3、内部银行模式 4、财务公司模式

• 内部银行将一种模拟 • 特点是：（1 ）独立的法人企业，它与集 的银企关系引入到集 传 团其他成员企业的关系是一种等价交换的 外 禁 团内部的资金管理中。 市场竞争关系；（2 ）集团成员企业具有 严 ， 母子公司是一种借贷 完全独立的财权，可以对资金的使用行使 料 资 关系，内部银行实际 决策权；（3 ）财务公司通过在企业集团 密 保 充当企业集团的结算 内部进行转账、结算来加速资金周转；同 中心、货币发行中心、 时它还肩负着整个集团的资金募集、资金 贷款中心和监管中心。 供应、投资和为集团成员企业寻找项目资 金的使命，因而财务公司也具有对成员企 业及投资项目资金使用的监控