金海洋化工财务管理制度新范文.pdf

金海洋化工科技股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司财务管理，规范财务行为，保护股东及其相关方的 合法权益，建立现代企业制度，根据《会计法》《企业财务通则》 《企业财务会计报告条例》《公司章程》和有关法律、行政法规 的规定，制定本制度。 第二条 公司财务管理应当按照制定的财务战略，合理筹集资金，有效营 运资产，控制成本费用，规范收益分配及财务会计报告，加强财 务监督和财务信息管理。 第三条 公司股东大会、董事会和总经理，依照法律、法规、《企业财务 通则》和《公司章程》规定，履行公司内部财务管理职责。 第四条 在执行本制度过程中，可根据具体情况，另行制定有关单项管理 的实施细则或管理办法。 第二章 财务管理职能

第一条 财务统一实行严格的审批制度， 保证公司资金运用安全高效， 监控 到位。 发挥财务在公司生产经营管理和提高经济效益中的作用。

第二条 ( 一) 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强生产经营核算 ( 二) 积极为生产经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见，促 进公司取得良好的 ( 三) ( 四) ( 五) 积极主动与相关机构及财政、税务、银行等部门沟通，及时掌握相关法 ( 六) 完成公司交给的其他应急性

第三条 财务部门有部门负责人、会计、出纳等人员组成，并兼管公司的审计 工作。

第四条 公司所有部门和职员办理任何财会事务，必须遵守本规定。 第三章 财务工作管理

第五条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止

第六条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整

第七条 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的 原始凭证编制记帐凭证，会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签 字。