2018-2019年内部控制有效性评价表.pdf

附件 内部控制有效性评价表——一、组织架构 被评价部门： 评价人： 填表时间： 自我评价情况 实施 评价 抽取样 样本缺陷 序号 工作环节 关键控制点 内控要素 被评价内容 不适用 是 否 证据 样本 本数量 分析 1 内部环境 董事会、监事会、总经理办公会是否有明确的议事规则？ 是否有制度文件规范出资者 （股东）、董事会、监事会、经理 2 内部环境 的权利和义务、相关聘任条件和议事程序？ 根据国家有关法律法规的规定，明确董 3 事会、监事会和经理层议事规则和工作 内部环境 公司章程是否明确了董事会、监事会以及经理层的职责权限？ 程序 4 内部环境 董事会、监事会以及经理层职责划分是否明确且不重叠？ 董事会、监事会、总经理办公会是否有相关会议决议 （会议纪 5 信息与沟通 要）？ 6 上市公司董事会设立独立董事，独立董 内部环境 上市公司董事会是否设立了独立董事？ 规范建立 事在上市公司不得担任除独立董事外的 7 公司治理 其他职务 内部环境 独立董事是否在上市公司担任除独立董事外的其他职务？ 结构 是否建立董事会专业委员会，包括战略决策、审计、提名、薪酬 8 内部环境 与考核委员会？ 是否明确了各专业委员议事规则及程序，建立了相应的沟通机 9 内部环境 制？ 上市公司董事会应根据需要，按照股东 10 内部环境 各专业委员会成员的任职资格是否有明确规定？ 大会决议设置各专业委员会 11 内部环境 董事会所属各专业委员会中独立董事是否占多数？ 12 内部环境 审计委员会中是否有一名独立董事为会计专业人士？ 上市公司应当设董事会秘书，由其负责 是否设了董事会秘书？是否由董事会秘书负责管理信息披露事务 13 内部环境 管理的信息披露事务部门 （即董秘办） 部门？ 企业对各职能部门的职责权限、组织的运行流程等是否制定了明 14 内部环境 确的书面说明和规定？ 是否根据各职能部门职责变动情况及时对相关职权