基金监察稽核制度.pdf

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文档介绍

基金监察稽核制度 第一章 总则

第一条 为了充分保护基金持有人的合法权益和股东的合法权益,规范XX 基金管理有限公

司 (以下简称 “公司”)运作和基金管理,加强内部风险控制,根据 《证券投资基金管理暂

行办法》、《XX 基金管理有限公司章程》、《XX 基金管理有限公司内部控制大纲》和公司其它

有关管理制度,制订 《XX 基金管理有限公司监察稽核管理制度》( 以下简称 “本制度”)。

第二条 监察稽核的目的是评价公司内部控制制度的合法性、合规性、合理性、完备性和有

效性;监督公司内部控制制度的执行情况;揭示、控制公司内部管理及基金运作中的风险,

确保国家法律、法规和公司内部管理制度的有效执行。

第三条 监察稽核遵循独立、客观、公正原则,为公司的正常运转提供有力的保障。 第二章 监察稽核体系

第一节 体系架构

第四条 公司董事会下设合规审查委员会,负责对公司经营管理和基金业务运作的合法、合

规性进行监督检查。

第五条 公司设督察员。督察员作为合规审查委员会的执行机构,对董事会负责,按照中国

证监会的规定和合规审查委员会的授权进行工作。督察员由公司董事长提名,其任免经董事

会审议通过,报中国证监会核准后实施生效。

第六条 公司设监察稽核部,直属公司总经理领导,开展公司内部监察稽核工作。监察稽核

部独立执行公司内部的监察稽核工作,与公司各部门保持独立的关系。监察稽核部经理由总

经理任命。

第二节 任职要求

第七条 监察稽核人员应满足任职的基本要求: (一)具有较强的法制观念,坚持原则,忠于职守,廉洁奉公,公正无私; (二)监察稽核人员须具备基金从业资格; (三)应具有与基金管理有关的法律、会计、财务、证券和投资等领域的知识;。 (四)证券监管部门要求的其他条件。

第八条 监察稽核部应定期为监察稽核人员进行业务知识的培训。

第三节 工作职责

第九条 公司合规审查委员会在监察稽核方面

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