货币银行学第6章.pptx

第六章 商业银行;?第一节 概述?;二、商业银行的性质与职能

(一)性质——企业、特殊的企业、特殊的金融企业。

(二)职能——充当信用中介、充当支付中介、变社会各阶层的积蓄和收入为资本、创造信用流通工具。;;;五、发展趋势;?第二节 商业银行的业务;(二)非存款性负债

1.中央银行借款(再贴现、再贷款)；

2.银行同业拆借；

3.国际货币市场借款；

4.回购协议；

5.发行金融债券；

6.银行持股公司发行的商业票据;(三)自有资本

《巴塞尔协议》；核心资本与附属资本；资本充足率=资本总额/加权风险资产总额 ×100%≥8%；核心资本比率≥4%；自有资本的营业、保护、管理功能。;（四）新巴塞尔协议的要求;;（一）现金;（二）证券投资;;;;;4.票据贴现的计算公式：

（1）公式

贴现利息=票面金额*贴现率*未到期天数/360

实际贴现率=贴现利息/（票面金额-贴现利息）

（2）与一般贷款的区别

在收息时间、期限、利率、法律关系、关系人多少、流动性、风险性等方面均有所不同。

（3）贴现票据的种类商业票据、政府短期债券等。

（4）意义

①引导商业信用；②加速资金周转；③增强银行资产的流动性；④有利于中央银行的宏观调控。

;三、中间业务

(一)含义

即银行不需动用资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。

(二)种类

汇兑、代收、代客买卖、承兑、信托、信用证、租赁、信息咨询等。

;;;;3.与中间业务的关系

(1)区别——承担的风险不同

(2)联系