汽修厂管理制度.pdf

汽修厂管理制度 财务管理制度 一、坚持增收节支增加效益的原则，实行钱帐分管 , 购、钱分离（即购物的不管钱，管

钱的不购物，杜绝钱、物一手清）按权限审批，相互制约，帐务公开。 二、购置固定资产，必须经公司领导班子研究报董事会批准。 三、业务经营性借款， 由分管副总审核， 3000 元以下由总经理签批 ,3000 元以上由常务

董事长签批 , 非业务性借款必须经办公室申请 , 分管副总审核 ,500 元以下由总经理签批 ,500

元以上由常务董事长签批。 四、严格控制非业务性开支， 压缩招待费， 车辆燃料费用。 各类支出必须由经办人签名、

分管副总审核、总经理复核后报常务董事长签字。 五、出发费实行定额补助，去大中城市出发需住宿的每人每日住宿及餐费共补助 120

元，不需住宿的每日补助餐费 25 元；去中小城市出发需住宿的每日住宿及餐费补助 100 元，

不需住宿的每日补助餐费 20 元。交通费凭票实报，乘座软卧、飞机等高档运输工具的应经

常务董事长批准。 六、不按规定违规开支的， 经查实按支出额的双倍罚款； 购物价格经查实明显高于正常

价的，按超出部分的 20%罚款。 七、现金实行限额管理， 超限额必须及时送存银行， 库存限额根据业务量大小由常务副

总审核报总经理审批后实施。所有的资金必须存入开户银行帐户，严禁乱存款。 八、 因公借款由个人开写借条， 按权限按程序审批后领取借款， 但必须在规定时间内交

帐，凡超越时间不交帐者均属“挪用” ，除在当月工资扣除外将按公司规定严肃处理。 九、严禁出现与公司事务无关的借款， 违反者除扣发借款人工资外并按责任大小给予相

关人员借款额一到两倍的罚款。财务坚持日清、月结、年核算，按月公布收、支经营状况，