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文档介绍

内部控制制度

目录

第一

总则

第二

内部控制的目标与原则

.公司内部控制的目标

.公司内部控制的原则

第三章 内部控制的基本要求

第四章

内部控制构架

第五章

内部控制内容

第一条

战略控制

第二条

人力资源控制

第三条

内部环境控制

第四条

风险评估控制

第五条

信息与沟通机制

第六条

内部监督控制

第七条

展业流程控制

第八条

合同、授权及印章控制

第九条

投资交易类控制

第十条

募集销售控制

第十一条

会计系统控制

第十二条

档案管理控制

第十三条 其他内部控制

第六章 持续的控制检验 附则

第一章 总则

为了加强和规范公司的内部控制,提高公司经营管理水平和风险防范能力,促进公司 可持续发展,保障公司诚信、合法、有效经营,根据相关法律法规,制定本规则。

第二章 内部控制的目标与原则

一 公司内部控制的目标

保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。

防范经营风险和道德风险确保经营业务的稳健运行。

保障客户及公司资产的安全、完整。

确保基金,公司财务和其他信息的真实、准确、完整、及时。

健全公司法人治理结构,建立符合现代管理要求的内部组织结构,形成科学合理

的决策机制,执行机制,和监督机制。

树立良好的品牌形象,维护公司声誉。

二 公司内部控制的原则

全面性原则: 内部控制 应当覆盖公司的所有业务、 各个部门和各级人员, 渗透到决

策、执行、监督、反馈等各个环节,确保不存在内部控制的空白或漏洞。

相互制约原则 :公司部门和岗位的设置应当权责分明、 相互牵制; 前台业务运作与

后台管理支持适当分离。

执行有效原则: 通过科学的内控手段和方法, 建立合理的内控程序, 维护内控制度

的有效执行。

独立性: 各部门和岗位职责应当保持相对独立,基金财产、管理人固有财产、其他

财产的运作应当分离。

内部控制与公司的管5) 成本效益原则: 以合理的成本控制达到最佳的内

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