公司财务管理制度.docx
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公司财务管理制度
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公司财务管理制度
公司财务管理制度
第一章 总 则
第一条 为增强财务管理,规范财务工作,促使公司经营业务的发展,提升公司经济效益,依据国家
有关财务管理法例制度和公司章程有关规定,联合公司本质状况,特拟订本制度。
第二条 公司会计核算依照权责发生制原则。
第三条 财务管理的基本任务和方法:
(一 )筹集资本和有效使用资本,监察资本正常运转,保护资本安全,努力提升公司经济效益。
(二 )做好财务管理基础工作,成立健全财务管理制度,仔细做好财务进出的计划、控制、核算、剖析和查核工作。
(三 )增强财务核算的管理,以提升会计资讯的实时性和正确性。
(四 )监察公司财富的购建、保存和使用,配合综合管理部按期进行财富清点。
(五 )如期编制各种会计报表和财务说明书,做好剖析、查核工作。
第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实
施、检查的责任,财会人员要仔细执行《会计法》,果断按财务制度做事,并严守公司奥密。
第二章 财务管理的基础工作
第五条 增强原始凭据管理,做到制度化、规范化。原始凭据是公司发生的每项经营活动不行缺乏的书面证明,是会计记录的主要依照。
第六条 公司应依据审查无误的原始凭据编制记帐凭据。收款和付款记帐凭据还应当由出纳人员署名或盖印。
第七条 健全会计核算,依照国家一致会计制度的规定和会计业务的需要设置会算帐簿。会计核算应以本质发生的经济业务为依照,依照规定的会计办理方法进行,保证会计指标的口径一致,互相可比和会计办理方法前后相一致。
第八条 做好会计审查工作,经办财会人员应仔细审查每项业务的合法性、真切性、手续完好性和资料的正确性。
第九条 会计人员依据不一样的帐务内容采纳按期对会算帐簿记录的有关数位与库存实物、钱币资本、有价证券、来往单位或个人等