苏州博大永旺新材股份有限公司反馈意见回复.pdf

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文档介绍

苏州博大永旺新材股份有限公司 并 东吴证券股份有限公司 《关于苏州博大永旺新材股份有限公司挂牌申请文 件的第一次反馈意见》的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 根据贵公司《关于苏州博大永旺新材股份有限公司挂牌申请文件

的第一次反馈意见》的内容要求,我公司组织拟挂牌公司、会计师事

务所、律师事务所对反馈意见提出的问题进行了认真核查和进一步调

查,已逐条落实。现将反馈意见的落实情况逐条报告如下: (下文中“拟挂牌公司”、“博大新材”、“公司”或 “股份公

司”专指 “苏州博大永旺新材股份有限公司”,“东吴证券”或 “主

办券商”专指东吴证券股份有限公司,“项目小组”专指东吴证券博

大新材项目组) 一、公司特殊问题 1、关于偿债能力。公司资产负债率较高,报告期内短期借款金

额较大,应付账款金额较高,且从多个关联方处拆借资金。 请公司: (1)结合具体业务补充说明资产负债率较高原因及合

理性,与同行业可比公司对比资产负债率、流动比率、速动比率,是

否存在重大差异,说明负债的偿债安排以及还款的资金来源;(2) 1 / 147

结合对外借款、现金活动和购销结算模式等因素,补充分析并披露公

司是否存在较大的短期和长期偿债风险;(3)说明对公司生产经营

是否构成重大不利影响,说明公司拟采用的改善措施及其有效性;(4)

拆借资金性质、发生具体原因和用途、是否为商业行为,是否属于公

司关联交易制度规定的范围,是否履行了相关内部决策程序; (5)

是否符合《贷款通则》的有关规定,是否需要向关联方支付利息,期

后资金归还情况、余额情况;(6)目前公司章程、内控制度、内外

部决议对资金控制制度的有效性;(7)公司经营是否对关联方资金

构成依赖,公司资金是否独立。 请主办券商、会计师核查上述情况,发表核查意见,结合以上情

况综合分析公司是否存在营运资金不足的风险、是否影响持续经营能

力,并发

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