上海证券交易所联合研究计划第20期课题——上市公司独立董事角色定位丶职责与责任.doc
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上海证券交易所联合研究计划第20期课题——上市公司独立董事角色定位丶职责与责任
上海证券交易所联合研究计划第20期课题 上市公司独立董事 角色定位、职责与责任 课题负责人:赵立新、汤欣、邓舸、卢文莹 课题组成员:张子学、朱庆、张欣、石磊、易鑫钰、焦明静、李洪亮、朱芸阳 2010年1月8日 目 录 目 录1 第一章 引言1 1.1 我国上市公司独立董事制度的源起、发展与现实作用1 1.1.1 萌芽阶段(2001年以前)1 1.1.2 确立阶段(2001年)2 1.1.3 发展完善阶段(2002年至今)2 1.2 现阶段独立董事制度实施中的主要问题与原因3 1.2.1 现阶段独立董事制度实施中的主要问题3 1.2.1.1 独立董事不够独立3 1.2.1.2 独立董事不够专业4 1.2.1.3 一些独立董事不够敬业4 1.2.1.4责任承担的认识分歧和误区5 1.2.1.5 上市公司不够重视5 1.2.2 现阶段独立董事制度实施中问题的法制原因6 1.2.2.1 选任制度难以保证独立董事的独立性6 1.2.2.2 独董行为规则笼统分散而不具操作性6 1.2.2.3 独立董事激励机制不够健全7 1.2.2.4 独立董事约束机制有待完善7 1.3 课题研究的基本目的和主要工作内容8 1.3.1 课题研究的基本目的8 1.3.2 本课题研究的主要工作内容9 1.4 《指引》与课题报告的基本内容10 第二章 独立董事在上市公司中的角色定位14 2.1 概述14 2.2 “独立董事”相关概念辨析14 2.2.1 非管理董事(Non-Management Director, NMD)14 2.2.2 独立董事(Independent Directors)15 2.2.3 非执行董事(Non-executive Directors)16 2.2.4 外部董事(Outside Directors