erporacleebsap发票管理功能流程.doc
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AP发票管理--功能流程
创建日期: 2007.9.25
确认日期:
控制编码:
当前版本: 1.0
AP模块的总流程:
我们可以看到发票的输入和管理是ap总流程的开始步骤:
一个具体的发票管理流程如下:
流程总结:
1:接受供应商的发票,发票和货物可能不同步(暂估处理)
2:打开ap会计期
3:输入发票头信息,可以为标准,po匹配等等 4:判断是否需要匹配,有没有运费、税等… 5:需要匹配的发票(po匹配、借、贷向通知单)进行相应的匹配 6:录入发票行的详细信息,匹配的发票或者分配集的自动生成行信息 7:察看发票是否已经批准,没有批准的查看相应的挂起原因 8:验证发票,创建会计科目,等待付款 3-8步骤的示意图:
应付发票主要包括了: 材料采购发票 固定资产采购发票 其他费用性采购发票 员工费用报销发票
材料采购发票:即指在材料采购业务发生时或发生后,供应商开具的销售发票。公司相关部门收到发票后,按下列流程确认后入帐:
各主管对材料采购发票的审批:在将发票提交给采购主管和财务主管审批时,需有相关附件支持,如:采购订单、入库单、质检单等
发票匹配采购订单:根据管理需要,可确定最多四维的发票匹配方式,以保证帐、货(已已接收、入库、检验合格)一致。发票匹配采购订单时,可能会由于超容限导致发票被暂挂,需分析具体原因再释放。
涉及的会计分录:材料采购订单一般采用“接收时应计”方式核算,因此在应付模块中对材料发票处理完成后,系统自动形成分录: 借:应计负债 应交税金-增值税-进项税 贷:应付帐款
固定资产采购的实物流转路径及管理要求与材料采购不同,但财务发票流转是相似的。
各主管对材料采购发票的审批:在将发票提交给采购主管和财务主管审批时,需有相关附件支持,如:采购订单、入库单、质检单等
发票匹配采购订单:根据管理需要,可确定最多四维的发票匹配方式,以保证帐、固定资产实物(已接收、检