建筑劳务公司财务管理制度.pdf

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文档介绍

建筑劳务公司财务管理制度财务管理一、财务管理制度第一章总则第一条为加强公司的财务工作,发挥财务部在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本制度。第二条公司财务部的职能是:1、认真贯彻执行国家法律、法规和公司的各项制度;2、编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律;3、积极为经营管理服务,促进公司经济效益的提高;4、厉行节约,合理使用资金;5、及时完成需要上缴的税收及管理费用;6、加强与有关机构及财政、税务、银行部门的沟通,配合对公司财务工作的检查,主动提供有关资料,如实反映情况;7、组织各类应收款、工程款的收缴;8、完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由会计、出纳和审计工作人员组成。第四条公司各部门和员工办理财会事务,必须遵守本规定。第二章财务工作岗位职责第五条会计的主要工作职责见《财务部岗位职责》。第六条出纳的主要工作职责见《财务部岗位职责》。第七条审计的主要工作职责《财务部岗位职责》。第三章财务工作管理第八条会计年度自1月1日起至12月31日止。第九条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。第十条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账,都必须在记账凭证上签字。第十一条财务工作人员应当定期进行财务清查,保证账簿记录与实物、款项相符。第十二条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。第十三条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。第十四条财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理或主管副总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理

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