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二○一三年一季度财务剖析报告

第一段落，开头语 ，结合企业年度经营管理主题， 简要介绍本

季度企业整体经营管理运作情况 。

第二段落，过渡语。 （典范 ：现就企业 2012 年一季度的经营总体情况及财务状况，并结合年度估算和上年实际，做出如下简要剖析。） * 编制报表归并的单位，以下剖析均采用归并报表数。

一、 总体经营情况

文字说明： 简要从本季度查核目标的执行情况、与上年同期的对照情况来阐述说明主要经营指标达成情况。

单位：万元

2012 年

2013 年

增减额

一季度

达成

2013 年度

达成

项目

1-3 月

增减率

比率 %

查核目标

比率 %

1-3 月

目标

产 值

营业收入

营业成本

毛利率

销售费用

管理费用

财务费用

期间费用占

收入百分比

营业外收入

利润总额

1、 合同执行情况

文字说明： 简要对合同的签署、执行情况、市场拓展、市

场环境变化情况进行说明。

单位：万元

项目 合同额 备注

上年结转合同

今年新签合同额

可执行合同额小计

其中：今年应执行合同

2013 年及以后年度执行合同

2、 营业收入情况

文字说明： 简要说明本季度企业实现营业收入与同期、预

算的对照情况说明。

（可用表格或图形协助）

（1） 收入组成情况剖析：

文字说明： 从产品线分类或业务板块组成情况，说明各块收入的组成情况、各产品线获利情况、新业务领域拓展情况。对各产品线同比收入或毛利率变动较大的要说明原因。

单位：万元

序

产品线或

今年实际

增减额

上年

本期

号

上年同期

增减率

毛利率

业务版块

毛利率

1

2

3

4

?

合

（ 2） 客户群分类情况剖析：

文字说明：从客户群的分类情况， 说明收入的散布及根源情况、

中心客户群的稳固情况、新客户的拓展情况、前 5 名客户收入占比情况。对主要客户同比收入变动较大的要说明原因。

单位：万元

序

上年同期

今年

增减