小公司财务管理学习学习制度最新范本.docx

精品文档

精品文档

PAGE

精品文档

中振企业财务管理制度

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于企业的事。严格按照企业财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真扎实，树立为客户服务意识。贯彻企业质量目标和质量目标。

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规， 保证财务工作的合法性。

2、建立健全企业各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取确实有效的举措保证企业资本和财产的安全，维护企业的合法权益。

4、督促有关部门加强资本回流，保证资本的有效供给。

5、进行成本、费用预测、核算、查核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动解析，为企业领导决策提供有效依据。

7、参与企业工程承包合同、采买合同的评审工作。

9、实时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供给商结算。

11、会计档案资料的收集、整理，保证档案资料的完整、安全、有效。

12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

13、达成企业工作程序规定的其他工作， 达成领导布置的其他任务。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度

借款审批及标准：

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资本性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签字批准;借款单交会计留存，待借款人归还借款后借款单返还本人作为清帐依据。

2、平时费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资本性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。