小公司财务管理学习制度.docx

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小公司财务管理制度

根据公司公司对物业公司各小区实行指标管理、独立核算的要求,结合公司业务管理的需要,为了做好各小区财务收支管理工作,特拟订本办法。

一、估算管理

1、各小区物业部所有收支以估算管理为基础,没有估算不得开支。

2、每月末各小区物业部根据年度经济指标及下月预计情况,编制、上报下月收支估算。

3、收支估算由小区会计负责编制,经小区物业经理初审后,报物业公司、公司财务部审核,总裁批准后执行。

4、各月度支出计划的编制应以各小区年度经济指标为依据,可在各月之间调节,但各月总和不得超过年度指标。

5、每月初各小区物业会计对上月估算执行情况进行总结,编制上月收支估算与执行情况比较表,报物业公司汇总后报公司相关领导。

6、估算内支出按公司规定流程由小区物业部审核支付,超估算支出报物业公司、总裁审批后各小区支付。

二、收支规定

1、收据、发票及公章使用规定:

收据、定额停车费发票,由物业公司统一印制(或购买)、统一

管理,设专人负责,建立特意备查簿登记收据购、存、领、销数量及号码。

物业各小区设专人负责收据及定额停车费发票的领用、保留和缴销。领用收据时检查无缺联、缺号后加盖物业公司财务专用章,

并在登记簿上登记领用时间、数量、起止号码及领用人,同时交回前期已使用收据的存根联,以备查对。

收据的保留必须专人负责。如有丢掉,追究保留人员责任。领

用收据的小区,如果人员变动,需在变动前到物业公司财务部交回收据并结清核销。

各小区使用发票,为便于管理,应到物业公司财务部统一开具。一般情况下应以收据(第二联)换发票,所换发票的内容应与收据项目、金额完全一致,用以换取发票的收据作为发票记账联的附件,

留物业公司统一保留。对于需要先开发票后付款的业主,出纳(或物业管理员)根据收费通知单开具发票,并在物业财务部做好登记,款项入账后核销。

收据填写要求

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