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{财务管理税务规划}所得 税网上申报操作手册

广东省国家税务局网上办税 企业所得税申报 操作手册 目 1.网上申报3

1.1 企业所得税申报预缴 3

1.2 企业所得税申报核定 5 2.网上缴税8 3.打印报表 9 4.结果查询 10

4.1 申报表查询 10

4.2 缴款情况查询 11 企业得所税申报操作手册

1. 网上申报 多税种的在线申报。该模块提供增值税（小规模增值税、原油天然气增值税）、个人所得税

利息所得、外商投资企业和外国企业所得税（A 表、B 表）、企业所得税（定额征收、定率征收）、

消费税的网上申报功能。

1.1 企业所得税申报预缴 1）点击 “申报征收”菜单链接，可以进入申报界面。系统自动带出可以进行申报的税种。

选择企业所得税季度申报－“进入申报”。 2）系统弹出对话框。填写起止所属时期后，点击 “进入申报”按钮。 【所属时期填写说明】： 1 、 “所属时期起”应填为：某月、某季、某半年的开始一天； “所属时期止”应填为：某 月、某季、某半年的结束一天。 2 、点击 “进入申报”按钮后，系统将对纳税人填写的 “所属时期”进行审核。如果填写不 合规定，则不能通过系统审核。 3）在预缴纳税申报表中填写申报数据。（填写规则与纸质报表完全相同）填写完成后，点

击 “计算”按钮，系统将自动计算税款。 【填表说明】： 税款所属时期：步骤（2）中由纳税人所填，此处不可修改。 纳税人识别码：系统自动显示，不可修改。 申报单位：系统自动显示，不可修改。 地址（电话）：系统自动显示，不可修改。 缴款书号：系统自动显示，不可修改。 经济类型：系统自动显示，不可修改。 行业：系统自动显示，不可修改。 入库级次：系统自动显示，不可修改。 收入总额：可填写。 利润总额：可填写。 弥补以前年度亏损：不可填写。 应纳税所得额：系统计算得出，不可填写。 适用税率：不可填写。 应纳所得税