上市公司风险评估制度探讨.doc

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时间：2021年x月x日

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟

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第 PAGE 6 页 共 NUMPAGES 6 页 上市公司风险评估制度探讨 摘要：随着全球化的持续发展，上市公司所面临的不确定性因素不断增多，风险逐日增加。公司风险评估制度问题日益受到广泛关注，对上市公司风险评估制度的认识、掌控和发展趋势都牵动着公司的前途和命运。完善我国金融类上市公司风险评估制度上市公司应建立良好的内控文化；建立科学有效的激励机制和约束机制；建立完善的风险评估体系；完善风险评估监督体系，才能促进公司稳定发展。 关键词：风险评估；金融类上市公司；公司治理 一、公司风险评估制度概述 风险是指未来的某种不确定性。所谓不确定是指风险发生存在着可能性，无法准确判断风险何时发生、以何种形式发生，所以正确的预防和评估风险也是有困难的。风险的发生会带来各种损失，可能是产品质量损失，有可能是市场占有量损失，但所有的损失都会带来经济上的损失。正因如此，公司发展经营的整个过程都伴随着风险。公司风险主要包括法律风险、经营风险、市场风险、财务风险等。任何一种风险都是公司所不能忽视的。上市公司风险评估制度包含辨别风险、分析风险和评价风险三个步骤。辨别风险是指发现公司经营的每个方面是否有存在风险的可能性，包括公司的业务流程、业务范围、经营方式等。分析风险是对已经找出的可能性风险，观察其特征且分析出可能导致风险发生的条件和风险可能会出现的概率。评价风险则是估计出隐藏的风险会对公司实现目标产生影响的程度有多大，以及会产生哪些方面的影响。风险评估的主要目标就是识别出某种风险的存在并制定出相关的防御和控制措施，增强公司应对突发事件的能力，以保证公司在安全稳定的状态下发展下去。 二、公司风险评估制度现状和存在问题 （一）现状我国金融类上市公司现行风险评估制度主要。包括两个