自我国商业银行小微企业风险管理分析 .docx

我国商业银行小微企业风险管理分析 　 　　 　 　摘 　　 　要

小微企业是我国国民经济重要的组成部分，有力地促进了我国经济增长与技术创新，为国家创造了大量的财税收入和就业岗位,对国民经济和社会发展具有重要的战略意义。而小微企业融资却是长期难以破解的问题。商业银行在外部竞争压力和内部利润驱使之下,纷纷加大对小微金融的投入,将其视为业务转型的契机。然而小微企业的信贷风险问题阻碍了商业银行的尝试,使商业银行在开展小微企业信贷业务举步维艰。因此，对小微企业信贷风险进行科学、高效的管理成为我国商业银行拓展小微金融业务的必然选择。

第一章　小微信贷业务及风险管理现状

1.１　 小微企业的界定

本文中“小微企业”是指小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。国内对小型企业的定义主要来自国务院2002年下发的《中华人民共和国中小企业促进法》，文件规定了小企业的划分标准由国务院相关部门根据企业职工人数、年销售额、资产总额等指标结合企业所在行业特点制定。例如,对于工业企业而言，“小型企业”为从业人员300人以下，或企业资产总额在4000万元以内,或年销售额3000万元以下，达到上述三条标准中的一条即为小型企业。

1.２　　信贷风险定义及分类

1.2.1信贷风险的定义

所谓信贷风险（Loａn Risk),从广义上讲就是贷款收益的不确定性或波动性。贷款收益的不确定性主要包括两个方面:一方面指是盈利的不确定性,由于贷款合同约定利率在一定时期内一般都是固定不变的,倘若市场利率、汇率等因素发生改变,那么信贷资产所带来的实际盈利就会受到一定的影响，对于信贷资产的收益,就导致了不确定性。另一方面是指信贷资产损失的不确定性,信贷资产损失的不确定性既包括数量上的不确定性，又包括时间上的不确定性。数量上的不确定性主要表现在贷款的本金和利息的收回情况,是全部收回还是部分收回或者甚至是零收回,时间上的不