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精品素材归纳PAGEPAGE页码页码/NUMPAGES总页数总页数素材归纳不易，仅供学习参考飞耀控股集团有限公司费用管理、开支标准、报销审批程序制度第一章总则第一条为加强公司费用管理，明确费用开支标准和报销审批程序，制定本制度。第二条本制度适用于集团公司本级、集团公司所属各成员单位（以下简称“各单位”）。第三条各单位可根据本制度，结合本单位实际情况，制定相应的费用管理细则或实施办法，并集团公司计划财务部审核后在本单位及控制的子公司、分公司实施第二章费用管理原则第四条日常费用管理原则：年度预算管理、标准管理。各单位的日常费用根据有关预算管理规定编制年度预算，经集团公司审批后执行；具体有关费用标准按本规定和集团公司相关制度执行。第三章费用管理及开支标准第一节差旅费第五条出差审批程序1、出差人员出差前应填写《出差申请单》（见附件1）。各单位领导在审批出差事项时要严格控制外出人员人数和天数，出差事项要有明确的任务、时间、地点和费用预算及超标准说明。2、部门员工（含部门副职）出差需经部门主要负责人审批；部门主要负责人和总助人员出差需经主管（指定）副总审批；其他领导出差应通报所属单位办公室和总经理（总裁）。3、短途当天往返的出差，一般员工报部门经理同意即可，可不填报出差审批单。第六条差旅费用是指各单位员工离开单位所在城市出差期间为完成预定任务所发生的必要合理的费用，具体包括：在途交通费（包括乘坐火车、轮船、飞机、汽车等交通工具所发生的费用）、住宿费、包干费用、其他公务杂费（包括但不限于行李费、邮电费、购退票手续费、文件复印及打印费）。出差人员在出差期间所发生的购物、游览等非工作需要的个人开支不得报销。第七条差旅费标准费用项目适用人员开支标准1单位市内交通所有员工根据各单位规定报销2在途交通费集团董事长、正副总裁、各单位董事长、总经理（总裁）本着节约和工作需要原则据实报销各单位部门经理以