【股权方案】新三板-员工激励方案.docx

股权鼓励方法

一、法令法规

《上市公司股权鼓励管理方法(试行)》、《国有控股上市公司(境内)施行股权鼓励试行方法》及股权鼓励有关备忘录1-3号等法令法规均为上市公司规划和施行股权鼓励供给了相应的法令指引。

依据《全国中小企业股份转让体系事务规矩(试行)》(以下简称“《事务规矩》”)第4.1.6条，“挂牌公司能够施行股权鼓励，详细方法另行规则。”

别的，依据《事务规矩》第2.6条，“请求挂牌公司在其股票挂牌前施行限制性股票或股票期权等股权鼓励计划且没有行权结束的，应当在揭露转让阐明书中发表股权鼓励计划等状况。”依据全国股转体系《常见问题解答》之“24、股权鼓励是否能够展开?”，“挂牌公司能够经过定向发行向公司职工进行股权鼓励。挂牌公司的董事、监事、高档管理人员和中心职工能够参加认购本公司定向发行的股票，也能够转让所持有的本公司股票。挂牌公司向特定方针发行股票，股东人数累计能够超越200人，但每次定向发行除公司股东之外的其他出资者算计不得超越35人。挂牌公司经过定向发行进行股权鼓励应当契合上述规则。

二、挂牌企业股权鼓励计划展开状况

现在，挂牌后施行股权鼓励计划的新三板企业，其间部分企业是经过定向发行方法直接施行，部分企业是参照A股上市公司股权鼓励相关法规拟定详细计划。

(一)直接经过定向发行方法施行

直接经过定向发行方法，意即挂牌企业直接向公司董事、监事、高档管理人员及其他中心职工等不超越35人或上述人员建立的合伙企业直接发行股份，在经过董事会抉择经过、股东大会抉择经过、股转公司存案、挂号结算公司挂号等程序后即算完结。如盛世大联(831566)、博广热能(831507)、云南文明(831239)等均采纳定向发行方法。