关于2015年流动性风险管理专项审计的报告（完整版本）_20160122_v0.1.docx

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关于2015年流动性风险管理专项审计的报告

根据本行我行合规达标工作的统一规划，总行内审稽核部于2015年12月11日开展了流动性风险管理体系的内部审计工作，审计截止时间为2015年12月29日。以《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（银监发【2015】第9号）、《商业银行并表管理与监管指引》（银监发【2014】第54号）为主要标尺，重点审计内容包括流动性风险组织架构、流动性风险政策制度、流动性风险识别与计量、流动性风险限额管理、流动性风险压力测试、流动性风险应急管理、流动性风险集团化管理、流动性风险管理系统、流动性风险报告和披露等。内审稽核部通过文档审阅、人员访谈、重点抽样等审计手段，对资产负债部和风险管理部的流动性风险管理体系建设及运行情况进行了检查，检查意见结论如下：

一、基本情况

（一）流动性风险组织架构

总体上，本行我行已基本建立了由董事会、高级管理层和各职能部门组成的三层流动性风险管理体系，构建了完整健全的流动性风险组织架构。在部门职责分工中，目前由资产负债部作为流动性风险的牵头部门，主要负责资金头寸管理、应急管理、系统管理等相关职责；风险管理部作为全面风险管理部门，负责流动性风险的压力测试、限额管理等职责；内审稽核部作为独立监督部门，负责对全行流动性风险管理的完整性和有效性进行定期评估；其他职能部门如同业金融部、合规管理部、科技发展部等配合资产负债部和风险管理部的流动性风险管理并落实相关具体工作。

（二）流动性风险政策制度

本行我行根据流动性风险管理需要，已经建立了《哈尔滨银行流动性风险管理政策》、《哈尔滨银行流动性风险管理办法》、《哈尔滨银行流动性风险压力测试管理办法》、《哈尔滨银行流动性风险限额管理办法》、《哈尔滨银行流动性风险应急管理办法》等一系列流动性风险管理政策制度，覆盖范围较为全面，并且所有制度均在2015年进行了重新审阅和修