付款制度及流程.doc

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文档介绍

  付款制度及流程

第一篇:《付款流程审核制度》 江苏永鸿巴布洛电子商务公司 付款工作流程规定 (征求意见稿) 目录 第一条 目的与宗旨 P1 第二条 适用范围 P1 第三条 付款工作流程分类 P1 第四条 经营采购付款 P3 第五条 费用报销付款 P4 第六条 筹资活动付款 P5 第七条 投资活动付款 P6 第八条 其他专项付款 P6 第九条 违规责任 P7 第十条 定义、生效、解释与争议 P8 附件: 付款工作流程图 P9-10 第一条 目的与宗旨 为适应本公司业务发展和财务管理工作需要,理顺付款工作流程,明确岗位责任,防范经营管理风险,提高工作效率,促进降本增效,制定本规定。 第二条 适用范围 本公司所属各部门、子公司、分公司等各单位,适用本规定。受本单位客观条件限制需要调整执行的,在报经本公司总经理批准生效之前,应当执行本规定。付款制度及流程。 第三条 付款工作流程分类 3-1 付款工作流程分类 3-1-1五类付款:本规定所指付款工作流程分为经营采购付款、费用报销付款、筹资活动付款、投资活动付款、其他专项付款共五类。 3-1-2两个程序:付款流程分为两个子程序进行:第一个子程序是请付内容合规性审批流程,第二个子程序是财务系统办理款项支付流程。 3-1-3用款额度:为平衡资金供需矛盾,充分提高资金使用效率和效益,公司实行资金预算和用款额度管理办法。在上述第二个子程序中,各单位按照以下程序与办法编制资金预算和确定用款额度: 一是各单位根据年度绩效考核目标编制年度业务预算,并细分至季度业务预算、月度业务预算。业务预算应当包括经营预算、费用预算、投资预算、筹资预算四个部分,涵盖产品销售、材料采购、生产成本、人员薪资(含社保和公积金)、应交税费、运营费用六项内容,其中运营费用包括场地租金、设备折旧、资金利息、水电分摊、储运费用、差旅费用、通讯费用、招待费用等八类要素。 二是各

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